Альтернатива депозиту

Честно говоря, до мастер-класса на выставке «Ваши личные финансы» я уже краем уха слышала новый термин «индивидуальный инвестиционный счет», но совершенно не придала ему значения. «Доходность около 25 %, налоговый вычет», — объяснял интернет. Какая-нибудь очередная замануха, — отмахнулась я и на этом успокоилась. Однако послушав профессионалов, а главное, получив возможность задать вопросы «не отходя от кассы» и все досконально просчитав, я убедилась, что инвестсчет (ИИС) — это довольно интересный инструмент, появившийся совсем недавно, на который стоит обратить внимание.

Возможность открытия индивидуального инвестсчета появилась у россиян в 2015 году. «Инвестсчет вводился в России достаточно долго и непросто», — отметила Виктория Грудинина, заместитель директора сибирского филиала ПАО «Московская биржа». Примечательно, что введен он в кризисный год — казалось бы, с чего такая щедрость от родного государства? Эксперты предполагают, что это можно считать неким вкладом в повышение финансовой грамотности населения. В России многие люди все еще с предубеждением относятся к финансовому рынку, вкладывают деньги не в самые эффективные инструменты. Это в том числе влияет на развитие экономики. Возможно, таким образом правительство планирует активизировать отечественного инвестора.

Прежде чем инструмент внедрить, специалисты изучали опыт других стран. Индивидуальный инвестиционный счет уже давно существует в той или иной форме в развитых странах: ISA — в Великобритании (участвует 50 % населения), IRA — в США (39 %), TFSA — в Канаде и т. д. 
О том, какие выгоды может дать новый инструмент, нам рассказала Виктория Грудинина.

Зачем нужен инвестсчет?

 

Инвестсчет позволяет вкладывать деньги и получать налоговые льготы. Он может выступать альтернативой банковскому депозиту. Основное преимущество инвестсчета —гарантированная государством возможность вернуть 13 % подоходного налога на сумму вложений. Вкладывая, например, в государственные облигации, которые сейчас приносят более 10 % годовых (облигации Томской области дают доход в 12 %), можно получить возврат налогов еще на 13 %. Таким образом, общий доход за первый год составит более 20 %.

Детали

• На ИИС можно вносить до 400 000 рублей в год. Можно меньше, но не больше. Можно вносить сумму частями в течение всего года (по 33 400 руб./мес., например);

• вносить можно только рубли;

• открыть на свое имя можно только один ИИС;

• если вы снимете деньги раньше, то возвращенную вам государством сумму подоходного налога нужно будет вернуть государству;

• ИИС может открывать только физическое лицо, которое является налогоплательщиком в РФ;

• если у вас уже есть открытые счета в брокерских или управляющих компаниях, то использовать их для получения возврата налога не получится. Необходимо открыть отдельный счет. 

Как открыть индивидуальный инвестсчет?

Мы привыкли открывать текущие или депозитные счета в банках. ИИС отличается тем, что открыть его можно в управляющей или в брокерской компании. Банк тоже может выступать как брокер, но счет все равно будет брокерским, а не депозитным или расчетным. Все, что вам нужно, — паспорт.
Следующий шаг — выбор типа налогового вычета и заявление на открытие ИИС по выбранному типу. 

Типы вычета

ИИС с вычетом на взносы.
Данный вид ИИС предназначен для плательщиков налога на доходы физических лиц. В случае открытия счета в 2016 году владельцу будут возвращены налоги, уплаченные им в предыдущем году.

ИИС с вычетом на доходы.
Отличие этого ИИС от предыдущего состоит в том, что с полученного за три года дохода от вложений не будет взиматься налог.

В какие инструменты можно инвестировать средства с ИИС?

Деньги с ИИС можно инвестировать в ценные бумаги — облигации и акции. Торговать в рамках ИИС на рынке FOREX нельзя. Управляющие компании могут в дополнение к акциям и облигациям размещать средства в депозиты. Либо можно просто внести денежные средства и не совершать никаких сделок по ИИС — даже в этом случае можно рассчитывать на доходность в размере 13 %. Но для увеличения доходности эффективнее все-таки совершать какие-либо сделки на фондовом рынке. 

Инструкция

Как вернуть 13 % от суммы, внесенной на инвестиционный счет?

Чтобы получить налоговый вычет в размере 13 % от суммы, внесенной на ИИС, необходимо подать налоговую декларацию. На сайте ФНС есть программа, которая доступна для скачивания. Нужно ее установить на свой компьютер, внести сведения о доходах.

Указывать нужно все доходы, а не только сумму на ИИС. Заполненную декларацию необходимо отнести в налоговую инспекцию после окончания календарного года, также нужно предоставить справку от брокера о наличии ИИС и внесенной на него сумме и заявление с банковскими реквизитами для перечисления средств. В течение примерно полугода на банковский счет владельца ИИС от государства поступят средства в размере выплаченного им подоходного налога (НДФЛ) за прошлый год.

По этому типу ИИС можно обращаться за налоговым вычетом каждый год, но только если счет ежегодно пополняется. Еще один важный момент: максимальный вычет (52 000) можно получить, только если вы внесли на счет 400 000 рублей и ваша зарплата составляет ежемесячно 35 000 рублей или выше. Если, например, ее размер равен 30 000 рублей, сумма годового налогового вычета, уплаченная вашим работодателем, будет равна 46 800 рублям: 30 000 руб. x 13 % x 12 месяцев = 46 800 руб. То есть вы вернете только эту сумму.
 
Если вы являетесь получателем вычета за покупку квартиры, то только при достаточной сумме уплаченного налога вы можете получить два вычета одновременно.

К сожалению, не все могут воспользоваться этим типом ИИС. Тот, кто не имеет официального дохода (пенсионеры, индивидуальные предприниматели, безработные) и, соответственно, не платит НДФЛ, не сможет получить налоговый вычет.

Из недостатков ИИС, например, по сравнению с банковскими депозитами, можно отметить долгосрочный период инвестирования (от 3 лет и больше) и отсутствие страхования ИИС, то есть рыночный риск полностью лежит на инвесторе. И здесь можно как заработать, так и потерять средства. Однако все однозначно отмечают, что разнообразие — это двигатель рынка. Финансового — в первую очередь.